La Cour nationale a acquitté l'actrice Ana Duato de tous les crimes budgétaires dont elle a été accusée dans le complot de fraude budgétaire exhorté par le bureau de ce nom, connu pour avoir conseillé des clients VIP, des hommes d'affaires et des artistes. Les magistrats de la deuxième section considèrent qu'il a été prouvé que l'artiste ne savait pas qu'il enfreint les réglementations fiscales lors de l'utilisation de la structure créée par la conseillère fiscale Fernando Peña pour transformer le revenu de son travail en revenu de vie. En ce sens, le tribunal condamne 80 ans de prison au propriétaire du bureau qui donne son nom à l'affaire, et qui a donné naissance à l'enquête du Trésor en 2016, pour avoir caché les perceptions économiques de ses clients au Trésor espagnol. Pour sa part, Imanol Arias a été condamné à deux ans et deux mois de prison, une pénalité qui était d'accord avec le bureau du procureur anti-corruption il y a un an pour tenter de mettre fin au processus judiciaire.
La peine publiée ce lundi et publié un peu plus d'un an depuis la fin de l'audience orale, acquiert au total 19 défendeurs, dont Duato et son mari, la productrice Miguel Ángel Bernardeu, ainsi que les travailleurs du bureau de Numbmaria, considérant qu'il n'y a pas suffisamment de preuves pour soutenir une condamnation. Cependant, comme cela s'est produit avec les Arias, le tribunal condamne des peines entre huit et six mois de prison pour crimes fiscaux à sept autres personnes qui ont reconnu les faits et conclue deux accords conformément au ministère public, également extensible au plaidoyer de l'État, qui représente l'agence fiscale.
Tout au long de 275 pages, la résolution dont le magistrat Joaquín Delgado a été dépensée, a déclaré que Peña avait de nombreux collaborateurs, tels que les avocats, les économistes, les techniciens fiscaux, la comptabilité et les assistants administratifs pour développer son activité de conseils. Dans ce contexte, la décision se poursuit, le conseiller a créé et contrôlé, de manière « exhaustive », depuis avant l'an 2000, un cadre de sociétés ayant un siège social dans le territoire national et à l'étranger, en particulier au Costa Rica et en Angleterre, mais aussi au Canada, en Uruguay et Luxembourg, pour faciliter la «opacité des opérations de l'Office de Numeria, ou« les offrir »pour l'économie« pour les opérations de l'Office de Numeria, ou les «offrir des économies» pour le scénario de l'Office de Numeria, ou de «l'occasion de l'Office de l'Office de Numeria, ou de« les économies »pour« l'occasion de l'Opérations de l'Office de Num Trésor, bien devant d'autres tiers et personnes juridiques qui détiennent un certain crédit contre ceux-ci. »
Bien que Peña ait été condamné à 80 ans de prison – ce qui n'est pas encore ferme, car la peine peut être interrompue à la Chambre d'appel de la Cour nationale et, par la suite, devant la Cour suprême -, tout au plus ne sera que neuf ans dans un centre pénal). C'est une limite légale qui s'applique aux personnes reconnues coupables de plusieurs crimes, ce qui empêche la condamnation de dépasser le temps pour lequel la sanction la plus grave de tous les ensembles est imposée. Dans le cas du conseiller fiscal, la plus grande condamnation est de trois ans pour la criminalité budgétaire.
Parmi les clients de Nummaria figuraient Imanol Arias et Ana Duato, qui a fait confiance aux services de Peña et utilisé leurs structures d'entreprise, entre 2010 et 2016, afin de miner la fiscalité de leurs revenus, principalement, de leur travail dans la célèbre série et de garantir une sorte de pension de retraite. L'opération consistait à accorder les droits d'image aux entreprises contrôlées par le bureau fiscal, par lesquelles des contrats avec des tiers sociétés ont été signés, et la facturation des services effectués par les interprètes dans l'idée de pouvoir jouir du bonus de 60% marqué par la loi pour le revenu de vie.
Différentes stratégies de défense
Pour ces faits, le bureau du procureur a accusé Ana Duato d'avoir fraudé 1,9 million d'euros par rapport à l'impôt sur le revenu des personnes naturelles (IRPF) des exercices entre 2010 et 2012 et entre 2014 et 2017, il a donc demandé une peine de 16 ans de prison – ce qui a réduit les 32 ans qu'il a initialement demandé; Imanol Arias d'une fraude d'un peu plus de deux millions pour le même hommage entre 2010 et 2013, il a donc élevé au début de 27 ans de prison, qui est finalement resté dans deux ans et deux mois après avoir reconnu leur partie de la responsabilité.
Les deux interprètes espagnols ont suivi différentes stratégies de défense. Arias a conclu un accord conformément à l'anti-corruption juste avant de lancer le procès le 4 juin 2024. Ce pacte a conclu les actes d'accusation et de réintégration d'un total de 2 225 973,15 euros correspondant à la dette, plus d'intérêts de retard et de responsabilité civile. L'acteur s'est assis à la cour et a assuré que les sociétés cachaient des fonds au Trésor espagnol venaient de Peña. « Je pense que je n'ai même pas signé ce document. Je n'ai pas pris soin de cela. Je pensais que je faisais partie de la structure nécessaire. Je ne connaissais pas ce chiffre », a-t-il déclaré lors du procès. « Je veux arrêter d'être dans la tête de ce casting », a déclaré l'acteur à la fin de la session.
Pour sa part, son partenaire de distribution a défendu son innocence tout au long de la procédure et a refusé de s'asseoir pour négocier avec le ministère public. Duato a nié avoir commis certains des sept crimes budgétaires attribué l'anti-corruption et les services juridiques de l'État. Au cours de sa déclaration au procès, l'artiste a déclaré qu'elle n'avait jamais compris que ses déclarations fiscales étaient incorrectes, car il faisait entièrement confiance « dans lequel son conseiller fiscal était alors. Après avoir analysé les preuves pratiquées dans le procès, la Cour nationale est parvenue à cette conclusion: « Il n'y a pas suffisamment d'accréditation pour que la défenderesse sache qu'elle rompait son devoir de contribuer conformément aux dispositions du système fiscal. »
Duato a expliqué à la Cour que Fernando Peña avait proposé de créer une entreprise pour assurer un «revenu de vie», comme s'il s'agissait d'un «plan de retraite», pour lequel il a reçu «33 000 euros par an»: «avec ce travail que j'ai, ce qui est assez instable, je proposais de garder un montant pour ma future retraite. J'avais la tranquillité d'esprit que les choses étaient assez bien faites parce que c'était ce que c'était pour ma future retraite. [Peña] Il nous a ému », a-t-il déclaré. Il a également souligné que les écarts avec le Trésor ont déjà été résolus en 2019 en moyens administratifs et ont souligné que, précisément, le Trésor doit retourner 1,2 million d'euros, bloqué jusqu'à ce que ce processus pénal se termine.
La phrase souligne que le fait que Duato ait déclaré une partie de son revenu de performance au travail et un autre en tant que revenu de vie ne signifie pas qu'il s'agit « d'une élimination ou d'une diminution drastique », mais d'une « diminution du quota fiscal ». En ce sens, le tribunal accorde à la crédibilité que l'actrice croyait que son conseiller fiscal opérait en fonction de la légalité et qu'elle ne savait pas qu ' »il était venu à un système de simulation de négociation qui déformait la réalité de l'événement imposable ». « Ce doute légitime sur la connaissance d'une éventuelle manœuvre de fraude doit être interprété en faveur de l'accusé », concluent les magistrats, qui ajoutent qu'il n'a pas été prouvé que l'artiste est une femme d'affaires et a des connaissances en tant que telles, bien que son nom apparaisse dans les sociétés utilisées pour éviter les impôts.
